LATEST NEWS
 
Οικονομία /Οικονομική πολιτικήΔημοσίευση: 06 Απριλίου 2018 08:20

“Σαφάρι” διασταύρωσης καταθέσεων με φορολογικές δηλώσεις

Σε πλήρη εξέλιξη ο εξονυχιστικός έλεγχος με βάση αλγόριθμους και συγκεκριμένα κριτήρια.

Εφορία - καταθέσεις - βιβλιάριο

Φορολογικούς ελέγχους που βασίζονται σε αυτοματοποιημένες διαδικασίες διασταυρώσεων δεδομένων μεταξύ τραπεζικών καταθέσεων και δηλωθέντων εισοδημάτων διενεργούν οι φοροελεγκτικές υπηρεσίες της Ανεξάρτητης Αρχής Δημοσίων Εσόδων σε χιλιάδες φυσικά πρόσωπα, με στόχο τον εντοπισμό περιπτώσεων αδικαιολόγητης προσαύξησης περιουσίας που υποκρύπτουν τη διάπραξη αδικημάτων εκτεταμένης και μεγάλης φοροδιαφυγής.

Όπως γράφει η Ναυτεμπορική, ο εντοπισμός των φορολογικών υποθέσεων με αυξημένες πιθανότητες διαπίστωσης παράνομης προσαύξησης περιουσίας και μεγάλης φοροδιαφυγής γίνεται με τη χρησιμοποίηση ειδικού λογισμικού για την αυτοματοποίηση των διασταυρώσεων δεδομένων μεταξύ τραπεζικών καταθέσεων και δηλώσεων φορολογίας εισοδήματος.   Το λογισμικό παρέχει τη δυνατότητα στις φοροελεγκτικές υπηρεσίες της ΑΑΔΕ να προχωρούν στο «σάρωμα» των κινήσεων των τραπεζικών λογαριασμών των φυσικών προσώπων και να ξεχωρίζουν εύκολα τις περιπτώσεις εκείνες όπου τα ποσά των πρωταρχικών καταθέσεων είναι πολύ μεγάλα σε σύγκριση με τα εισοδήματα που έχουν συμπεριλάβει οι φορολογούμενοι αυτοί στις φορολογικές δηλώσεις των ιδίων ετών. Έτσι οι φοροελεγκτικές υπηρεσίες μπορούν πλέον εύκολα να εντοπίζουν τις κατ’ αρχήν αδικαιολόγητες διαφορές χρηματικών ποσών μεταξύ πρωτογενών καταθέσεων και δηλωθέντων εισοδημάτων. 

Συγκεκριμένα κριτήρια
Ουσιαστικά, με το νέο αυτό λογισμικό, τα στοιχεία από τις κινήσεις των τραπεζικών λογαριασμών χιλιάδων φυσικών προσώπων με μεγάλα ποσά αναλήψεων και καταθέσεων μέσα στην τελευταία πενταετία μπορούν πλέον να διασταυρώνονται, αυτόματα και με μεγάλη ασφάλεια αξιοπιστίας, με τα ποσά των δηλωθέντων εισοδημάτων τους στα αντίστοιχα έτη, προκειμένου να ξεχωρίζουν οι πλέον ενδιαφέρουσες υποθέσεις και να επιλέγονται με βάση συγκεκριμένα κριτήρια ανάλυσης κινδύνου για πλήρη έλεγχο.

Από 1,5 έτος σε λίγες μέρες
H διαδικασία του εντοπισμού των ποσών που έχουν κατατεθεί για πρώτη φορά στους τραπεζικούς λογαριασμούς κάθε ελεγχόμενου φορολογούμενου και η διασταύρωσή τους με τα δεδομένα των φορολογικών του δηλώσεων για τον εντοπισμό των πρόσθετων διαφορών που πρέπει να δικαιολογηθούν από τον ελεγχόμενο, απαιτούσε έως και 1,5 χρόνο για να ολοκληρωθεί, με τα μέσα που είχαν στη διάθεσή τους οι ελεγκτές πριν εφοδιαστούν το ειδικό αυτό λογισμικό.
Τώρα πλέον, με τη χρήση του λογισμικού, η διαδικασία αυτή μπορεί να ολοκληρώνεται σε διάστημα λιγότερο από μια εβδομάδα ή κάποιων εβδομάδων, αναλόγως της δυσκολίας της κάθε υπόθεσης.  Το λογισμικό αξιοποιείται αυτή τη στιγμή για την υποβοήθηση των ελέγχων που βρίσκονται σε εκκρεμότητα και συνολικά για την ολοκλήρωση των δεκάδων χιλιάδων φορολογικών ελέγχων που έχουν προγραμματίσει να πραγματοποιήσουν φέτος οι υπηρεσίες της ΑΑΔΕ.

Αυτοματοποιημένοι αλγόριθμοι
Το σύστημα εντοπίζει και επεξεργάζεται μόνο τα στοιχεία πρωτογενών καταθέσεων, δηλαδή των ποσών που εμφανίζονται για πρώτη φορά κατατεθειμένα στους τραπεζικούς λογαριασμούς κάθε ελεγχόμενου, καθώς έχει τη δυνατότητα να εξαιρεί από τα προς διασταύρωση στοιχεία μεταφορές κεφαλαίων από λογαριασμό σε λογαριασμό του ιδίου προσώπου, δάνεια και αντιλογισμούς. Μέσω αυτοματοποιημένων λογιστικών αλγορίθμων, το σύστημα μπορεί να συσχετίζει τα στοιχεία των πρωτογενών καταθέσεων με τα δηλωθέντα εισοδήματα μέσα σε λίγη ώρα, οδηγώντας σε κάποιες πρώτες ενδείξεις πιθανής φοροδιαφυγής. Το σύστημα όμως σε καμία περίπτωση δεν υποκαθιστά το έργο των ελεγκτών. 

29.400 έλεγχοι φέτος
Υπενθυμίζεται ότι και φέτος η ΑΑΔΕ έχει προγραμματίσει τη διενέργεια δεκάδων χιλιάδων φορολογικών ελέγχων και ερευνών. Συγκεκριμένα, το τρέχον έτος προβλέπεται να διενεργηθούν 24.750 πλήρεις και μερικοί φορολογικοί έλεγχοι από τα Ελεγκτικά Κέντρα (Κέντρο Ελέγχου Μεγάλων Επιχειρήσεων, Κέντρο Ελέγχου Φορολογουμένων Μεγάλου Πλούτου) και τις ΔΟΥ και άλλοι 4.650 στοχευμένοι έλεγχοι από την Υπηρεσία Ελέγχου και Διασφάλισης Δημοσίων Εσόδων (ΥΕΔΔΕ) της ΑΑΔΕ (4.200 στοχευμένοι μερικοί επιτόπιοι έλεγχοι και 450 έρευνες μεγάλης έκτασης για την εξάρθρωση μεγάλων κυκλωμάτων φοροδιαφυγής).

Απολογισμός
Η αξιοποίηση του ειδικού αυτού λογισμικού περιλαμβάνεται στις δράσεις που ανέπτυξε η ΑΑΔΕ το 2017. Σύμφωνα, ειδικότερα, με τα όσα αναφέρονται στις σελίδες 65-66 της ετήσιας έκθεσης απολογισμού δράσεων έτους 2017, την οποία συνέταξε η ΑΑΔΕ, για την υποστήριξη του ελεγκτικού μηχανισμού, τέθηκε σε παραγωγική λειτουργία «Ειδικό Λογισμικό Αυτοματοποιημένου Ελέγχου Προσαύξησης Περιουσίας», το οποίο παραδόθηκε στον διοικητή της Ανεξάρτητης Αρχής Δημοσίων Εσόδων Γιώργο Πιτσιλή από Ομάδα Εργασίας που είχε συσταθεί το 2015 και συντομεύει κατά πολύ τον χρόνο που απαιτείται για τον προσδιορισμό της συνολικής καθαρής ατομικής/οικογενειακής τραπεζικής περιουσίας για κάθε ΑΦΜ κατ’ έτος, η οποία, στη συνέχεια, συγκρίνεται με τα δηλωθέντα ατομικά/οικογενειακά εισοδήματα, έτσι ώστε να προσδιορίζεται η πιθανώς αποκρυβείσα φορολογητέα ύλη κατ’ έτος.

Σημαντικότερες ειδήσεις στη κατηγορίαΕΦΚΑ – ΟΑΕΔ: Οι πληρωμές της εβδομάδαςΧθες 18:07 | Ειδήσεις

Οι ημερομηνίες καταβολής των συντάξεων και των επιδομάτων για την εβδομάδα 27 Σεπτεμβρίου με 1 Οκτωβρίου.

Μητσοτάκης: φιλελεύθερη δημοκρατία με ανοιχτούς ορίζοντεςΧθες 13:11 | Ειδήσεις

"Πιστεύω σε μια κοινωνία που γεφυρώνεται η ατομική ελευθερία με τη συλλογική ευημερία", τονίζει ο Πρωθυπουργός, σε άρθρο του.

Αναδρομικά: λιγότερα και για λιγότερους τα ποσάΧθες 08:02 | Ειδήσεις

Πότε θα γίνουν οι πληρωμές των αναδρομικών και γιατί ειναι περιορισμένος ο αριθμός των τελικών δικαιούχων και των ποσών που θα λάβουν.

ΤΑΙΠΕΔ - Αρετσού: έξι επενδυτές συνεχίζουν για την Μαρίνα ΚαλαμαριάςΠέμπτη 23 Σεπτεμβρίου 2021 18:10 | Ειδήσεις

Ποια είναι τα επενδυτικά σχήματα, τα οποία προκρίθηκαν και αναμένεται, αφού λάβουν πρόσθετα στοιχεία, να υποβάλλουν δεσμευτικές προσφορές.

Pοή στη κατηγορία: Ειδήσεις
Κορονοϊός - Τεχνητή νοημοσύνη “Eva”: Το σύστημα που εντοπίζει κρούσματα στα ελληνικά σύνορα08:01“The 2Night Show”: ο συμπαρουσιαστής και οι πρώτοι καλεσμένοι (εικόνες)07:48Κορονοϊός - Θωμαΐδης: τέλος Οκτωβρίου το 5ο κύμα της πανδημίας07:35Στέιτ Ντιπάρτμεντ για S-400: προειδοποιεί με κυρώσεις την Τουρκία07:21Εκλογές στη Γερμανία: νικητές οι Σοσιαλδημοκράτες07:08ΕΦΚΑ – ΟΑΕΔ: Οι πληρωμές της εβδομάδας06:57Κυριάκος Μητσοτάκης: συνάντηση με Μακρόν στο Παρίσι06:44Κορονοϊός: Δωρεάν rapid test την Δευτέρα σε 157 περιοχές06:31Εκλογές στη Γερμανία: τα πιθανότερα σενάρια για τη νέα κυβέρνηση06:18Καιρός: βοριάδες και αραιές νεφώσεις την Δευτέρα06:05Microbotox: Η νέα τάση στο botox! Υπόσχεται φυσικό αποτέλεσμα23:59Παναθηναϊκός - Super Cup: “Πράσινη” η πρώτη κούπα της σεζόν23:32Εκλογές στη Γερμανία: Μάχη θρίλερ με οριακό προβάδισμα του SPD 23:17Ελβετία - Δημοψήφισμα: “ναι” στον γάμο ομοφυλόφιλων 23:03Ερντογάν: Η Τουρκία θα αγοράσει δεύτερη παρτίδα ρωσικών S-40022:48ΠΑΟΚ - AEK: Πήρε το ντέρμπι ο “δικέφαλος του βορρά” στην Τούμπα 22:34Χανιά: Τροχαίο δυστύχημα με εμπλοκή πέντε αυτοκινήτων (εικόνες)22:20Αντιεμβολιαστές: Νέες συγκεντρώσεις στη Θεσσαλονίκη (εικόνες)22:06Mad Clip: η ταχύτητα του μοιραίου οχήματος και της πρόσκρουσης21:53Σεισμός στις Φιλιππίνες 21:39
00:22:38Ο Υφυπ. Εργασίας για τις συντάξεις, τα αναδρομικά και τις ρυθμίσεις οφειλών στα ασφαλιστικά ταμεία22-03-2019 09:12 
00:02:10 
Φτωχότεροι κάθε χρόνο γίνονται οι Έλληνες 21-03-2019 20:00
00:00:58 
Χαρίζουν στο Δημόσιο τα ακίνητα που κληρονομούν λόγω… φόρων 21-03-2019 19:59
00:05:12 
Επίδομα ενοικίου: χρήσιμος οδηγός με όλες τις απαντήσεις21-03-2019 07:28
00:02:06 
Αυξήσεις μόνο για τους …συνεπείς πελάτες της αποφάσισε η ΔΕΗ20-03-2019 20:43
00:04:35 
Τζαβέλα στον ΑΝΤ1: η ΕΕ θα έπρεπε να διαπραγματεύεται για τον αγωγό EastMed20-03-2019 20:56
00:01:50 
Φροντιστήρια, ξένες γλώσσες και ιδιαίτερα μαθήματα «απομυζούν» το εισόδημα των νοικοκυριών20-03-2019 20:44
00:01:45 
“Growth Awards 2019” από την Eurobank και την Grand Thorton 21-03-2019 20:46
00:01:41 
Τι θα σημάνει η μονομερής προώθηση του νέου πλαισίου για την πρώτη κατοικία20-03-2019 19:50
00:01:26 
Ξεκίνησαν οι εργασίες για την μεταμόρφωση του Σκορπιού σε πολυτελές resort 17-03-2019 20:44
00:02:10 
Προκλήσεις των Σκοπιανών με "μακεδονικό οίνο" σε μεγάλη Έκθεση Κρασιού, στην Γερμανία17-03-2019 20:03
00:00:45 
Νέα “καμπανάκια” από τον Γιάννη Στουρνάρα 16-03-2019 20:29
00:02:03 
Τελεσίγραφο του Μαξίμου στους Θεσμούς για το διάδοχο σχήμα του «νόμου Κατσέλη»20-03-2019 19:49
BlogsΔεν υπάρχει περιεχόμενο