LATEST NEWS
 
Οικονομία /Οικονομική πολιτικήΔημοσίευση: 06 Απριλίου 2018 08:20

“Σαφάρι” διασταύρωσης καταθέσεων με φορολογικές δηλώσεις

Σε πλήρη εξέλιξη ο εξονυχιστικός έλεγχος με βάση αλγόριθμους και συγκεκριμένα κριτήρια.

Εφορία - καταθέσεις - βιβλιάριο

Φορολογικούς ελέγχους που βασίζονται σε αυτοματοποιημένες διαδικασίες διασταυρώσεων δεδομένων μεταξύ τραπεζικών καταθέσεων και δηλωθέντων εισοδημάτων διενεργούν οι φοροελεγκτικές υπηρεσίες της Ανεξάρτητης Αρχής Δημοσίων Εσόδων σε χιλιάδες φυσικά πρόσωπα, με στόχο τον εντοπισμό περιπτώσεων αδικαιολόγητης προσαύξησης περιουσίας που υποκρύπτουν τη διάπραξη αδικημάτων εκτεταμένης και μεγάλης φοροδιαφυγής.

Όπως γράφει η Ναυτεμπορική, ο εντοπισμός των φορολογικών υποθέσεων με αυξημένες πιθανότητες διαπίστωσης παράνομης προσαύξησης περιουσίας και μεγάλης φοροδιαφυγής γίνεται με τη χρησιμοποίηση ειδικού λογισμικού για την αυτοματοποίηση των διασταυρώσεων δεδομένων μεταξύ τραπεζικών καταθέσεων και δηλώσεων φορολογίας εισοδήματος.   Το λογισμικό παρέχει τη δυνατότητα στις φοροελεγκτικές υπηρεσίες της ΑΑΔΕ να προχωρούν στο «σάρωμα» των κινήσεων των τραπεζικών λογαριασμών των φυσικών προσώπων και να ξεχωρίζουν εύκολα τις περιπτώσεις εκείνες όπου τα ποσά των πρωταρχικών καταθέσεων είναι πολύ μεγάλα σε σύγκριση με τα εισοδήματα που έχουν συμπεριλάβει οι φορολογούμενοι αυτοί στις φορολογικές δηλώσεις των ιδίων ετών. Έτσι οι φοροελεγκτικές υπηρεσίες μπορούν πλέον εύκολα να εντοπίζουν τις κατ’ αρχήν αδικαιολόγητες διαφορές χρηματικών ποσών μεταξύ πρωτογενών καταθέσεων και δηλωθέντων εισοδημάτων. 

Συγκεκριμένα κριτήρια
Ουσιαστικά, με το νέο αυτό λογισμικό, τα στοιχεία από τις κινήσεις των τραπεζικών λογαριασμών χιλιάδων φυσικών προσώπων με μεγάλα ποσά αναλήψεων και καταθέσεων μέσα στην τελευταία πενταετία μπορούν πλέον να διασταυρώνονται, αυτόματα και με μεγάλη ασφάλεια αξιοπιστίας, με τα ποσά των δηλωθέντων εισοδημάτων τους στα αντίστοιχα έτη, προκειμένου να ξεχωρίζουν οι πλέον ενδιαφέρουσες υποθέσεις και να επιλέγονται με βάση συγκεκριμένα κριτήρια ανάλυσης κινδύνου για πλήρη έλεγχο.

Από 1,5 έτος σε λίγες μέρες
H διαδικασία του εντοπισμού των ποσών που έχουν κατατεθεί για πρώτη φορά στους τραπεζικούς λογαριασμούς κάθε ελεγχόμενου φορολογούμενου και η διασταύρωσή τους με τα δεδομένα των φορολογικών του δηλώσεων για τον εντοπισμό των πρόσθετων διαφορών που πρέπει να δικαιολογηθούν από τον ελεγχόμενο, απαιτούσε έως και 1,5 χρόνο για να ολοκληρωθεί, με τα μέσα που είχαν στη διάθεσή τους οι ελεγκτές πριν εφοδιαστούν το ειδικό αυτό λογισμικό.
Τώρα πλέον, με τη χρήση του λογισμικού, η διαδικασία αυτή μπορεί να ολοκληρώνεται σε διάστημα λιγότερο από μια εβδομάδα ή κάποιων εβδομάδων, αναλόγως της δυσκολίας της κάθε υπόθεσης.  Το λογισμικό αξιοποιείται αυτή τη στιγμή για την υποβοήθηση των ελέγχων που βρίσκονται σε εκκρεμότητα και συνολικά για την ολοκλήρωση των δεκάδων χιλιάδων φορολογικών ελέγχων που έχουν προγραμματίσει να πραγματοποιήσουν φέτος οι υπηρεσίες της ΑΑΔΕ.

Αυτοματοποιημένοι αλγόριθμοι
Το σύστημα εντοπίζει και επεξεργάζεται μόνο τα στοιχεία πρωτογενών καταθέσεων, δηλαδή των ποσών που εμφανίζονται για πρώτη φορά κατατεθειμένα στους τραπεζικούς λογαριασμούς κάθε ελεγχόμενου, καθώς έχει τη δυνατότητα να εξαιρεί από τα προς διασταύρωση στοιχεία μεταφορές κεφαλαίων από λογαριασμό σε λογαριασμό του ιδίου προσώπου, δάνεια και αντιλογισμούς. Μέσω αυτοματοποιημένων λογιστικών αλγορίθμων, το σύστημα μπορεί να συσχετίζει τα στοιχεία των πρωτογενών καταθέσεων με τα δηλωθέντα εισοδήματα μέσα σε λίγη ώρα, οδηγώντας σε κάποιες πρώτες ενδείξεις πιθανής φοροδιαφυγής. Το σύστημα όμως σε καμία περίπτωση δεν υποκαθιστά το έργο των ελεγκτών. 

29.400 έλεγχοι φέτος
Υπενθυμίζεται ότι και φέτος η ΑΑΔΕ έχει προγραμματίσει τη διενέργεια δεκάδων χιλιάδων φορολογικών ελέγχων και ερευνών. Συγκεκριμένα, το τρέχον έτος προβλέπεται να διενεργηθούν 24.750 πλήρεις και μερικοί φορολογικοί έλεγχοι από τα Ελεγκτικά Κέντρα (Κέντρο Ελέγχου Μεγάλων Επιχειρήσεων, Κέντρο Ελέγχου Φορολογουμένων Μεγάλου Πλούτου) και τις ΔΟΥ και άλλοι 4.650 στοχευμένοι έλεγχοι από την Υπηρεσία Ελέγχου και Διασφάλισης Δημοσίων Εσόδων (ΥΕΔΔΕ) της ΑΑΔΕ (4.200 στοχευμένοι μερικοί επιτόπιοι έλεγχοι και 450 έρευνες μεγάλης έκτασης για την εξάρθρωση μεγάλων κυκλωμάτων φοροδιαφυγής).

Απολογισμός
Η αξιοποίηση του ειδικού αυτού λογισμικού περιλαμβάνεται στις δράσεις που ανέπτυξε η ΑΑΔΕ το 2017. Σύμφωνα, ειδικότερα, με τα όσα αναφέρονται στις σελίδες 65-66 της ετήσιας έκθεσης απολογισμού δράσεων έτους 2017, την οποία συνέταξε η ΑΑΔΕ, για την υποστήριξη του ελεγκτικού μηχανισμού, τέθηκε σε παραγωγική λειτουργία «Ειδικό Λογισμικό Αυτοματοποιημένου Ελέγχου Προσαύξησης Περιουσίας», το οποίο παραδόθηκε στον διοικητή της Ανεξάρτητης Αρχής Δημοσίων Εσόδων Γιώργο Πιτσιλή από Ομάδα Εργασίας που είχε συσταθεί το 2015 και συντομεύει κατά πολύ τον χρόνο που απαιτείται για τον προσδιορισμό της συνολικής καθαρής ατομικής/οικογενειακής τραπεζικής περιουσίας για κάθε ΑΦΜ κατ’ έτος, η οποία, στη συνέχεια, συγκρίνεται με τα δηλωθέντα ατομικά/οικογενειακά εισοδήματα, έτσι ώστε να προσδιορίζεται η πιθανώς αποκρυβείσα φορολογητέα ύλη κατ’ έτος.

Σημαντικότερες ειδήσεις στη κατηγορίαΕπίδομα θέρμανσης: Εισοδηματικά κριτήρια και δικαιούχοιΣήμερα 17:22 | Ειδήσεις

Πότε θα πιστωθεί στους λογαριασμούς των δικαιούχων το επίδομα θέρμανσης, το οποίο σύμφωνα με το ΥΠΟΙΚ, θα είναι φέτος σημαντικά αυξημένο. "Πυρά" από τον ΣΥΡΙΖΑ.

Συνάντηση Μητσοτάκη με εφοπλιστές για την δωρεά ταχύπλοων στο Λιμενικό (εικόνες)Σήμερα 19:04 | Ειδήσεις

Τι ειπώθηκε στην συνάντηση του Πρωθυπουργού με αντιπροσωπεία της Ένωσης Ελλήνων Εφοπλιστών. Πότε θα παραδοθούν τα σκάφη στο ΛΣ.

Υπόθεση Siemens: Καταδίκη χωρίς ελαφρυντικά ζήτησε η ΕισαγγελέαςΣήμερα 15:45 | Ειδήσεις

Αντίθετα οι συνήγοροι κατηγορουμένων, αιτήθηκαν να αναγνωριστούν στους εντολείς τους ελαφρυντικά. Πότε θα συνεχιστεί η διαδικασία.

Μικρότερη ανάπτυξη για το 2020 “βλέπει” ο ΣτουρνάραςΣήμερα 15:29 | Ειδήσεις

Που προσδιορίζει το ύψος της, σε σχέση με τον Προϋπολογισμό. Τι λέει για το φορολογικό νομοσχέδιο, τις απαιτούμενες μεταρρυθμίσεις και τα “κόκκινα δάνεια”.

Pοή στη κατηγορία: Ειδήσεις
Ίντερ: ο Κόντε είπε στους παίκτες πώς να κάνουν σεξ πριν από τα ντέρμπι!23:48Θανατηφόρο τροχαίο στην εθνική οδό Θεσσαλονίκης - Πέλλας23:37Η Μαρίνα Βερνίκου άνοιξε το σπίτι της στο “Πρωινό” (βίντεο)23:26Απολαυστικός ο Παναθηναϊκός “άλωσε” το Μόναχο23:14Έργο πνοής στην Θεσσαλονίκη με την ανάπλαση των στάβλων Παπάφη23:03Τα “έσπασαν” με Βρεττό στο “Πρωινό” (βίντεο)22:51Νέοι διοικητές σε νοσοκομεία σε όλη την Ελλάδα22:40Ζησάκης: Ποτέ δεν είπα ότι δεν εκτιμώ τον Κώστα Σπυρόπουλο (βίντεο)22:27Βυθίζεται στο χάος η Βολιβία22:16Τι λέει στον ΑΝΤ1 ο ιερέας που επέβαλε “ταρίφα” για να γίνονται λειτουργίες έως τα Χριστούγεννα (βίντεο)22:04Στο νοσοκομείο ο Σίλβιο Μπερλουσκόνι21:52Αποκλειστικά στο “Πρωινό” ο John Varvatos (βίντεο)21:40Κεραυνός έπεσε σε σπίτι και προκάλεσε ζημιές (εικόνες)21:28Δημήτρης Κοντοπίδης: αρνήθηκε την μεταμόσχευση πνευμόνων ζητώντας την κυκλοφορία φαρμάκου για την κυστική ίνωση (βίντεο)21:16“Κόλαση” φωτιάς σε ξενοδοχείο στην Βρετανία (βίντεο)21:03Κατερίνη: Κατάθεση ψυχής στον ΑΝΤ1 από τον χαροκαμένο πατέρα και σύζυγο (βίντεο)20:50Τραμπ: Εάν δεν ήμουν εγώ, το Χονγκ Κονγκ θα είχε εξαλειφθεί σε 14 λεπτά20:38Αποκλειστικές εικόνες και καταγγελίες στον ΑΝΤ1 για την βία στα πανεπιστήμια (βίντεο)20:25Η Τουρκία ανακοίνωσε και νέα γεώτρηση στη Μεσόγειο20:14Δήμαρχος Αριστοτέλη στον ΑΝΤ1: μας απειλούν τα ρέματα που “μπούκωσαν” από την κακοκαρία (βίντεο)20:02
00:22:38Ο Υφυπ. Εργασίας για τις συντάξεις, τα αναδρομικά και τις ρυθμίσεις οφειλών στα ασφαλιστικά ταμεία22-03-2019 09:12 
00:02:10 
Φτωχότεροι κάθε χρόνο γίνονται οι Έλληνες 21-03-2019 20:00
00:00:58 
Χαρίζουν στο Δημόσιο τα ακίνητα που κληρονομούν λόγω… φόρων 21-03-2019 19:59
00:05:12 
Επίδομα ενοικίου: χρήσιμος οδηγός με όλες τις απαντήσεις21-03-2019 07:28
00:02:06 
Αυξήσεις μόνο για τους …συνεπείς πελάτες της αποφάσισε η ΔΕΗ20-03-2019 20:43
00:04:35 
Τζαβέλα στον ΑΝΤ1: η ΕΕ θα έπρεπε να διαπραγματεύεται για τον αγωγό EastMed20-03-2019 20:56
00:01:50 
Φροντιστήρια, ξένες γλώσσες και ιδιαίτερα μαθήματα «απομυζούν» το εισόδημα των νοικοκυριών20-03-2019 20:44
00:01:45 
“Growth Awards 2019” από την Eurobank και την Grand Thorton 21-03-2019 20:46
00:01:41 
Τι θα σημάνει η μονομερής προώθηση του νέου πλαισίου για την πρώτη κατοικία20-03-2019 19:50
00:01:26 
Ξεκίνησαν οι εργασίες για την μεταμόρφωση του Σκορπιού σε πολυτελές resort 17-03-2019 20:44
00:02:10 
Προκλήσεις των Σκοπιανών με "μακεδονικό οίνο" σε μεγάλη Έκθεση Κρασιού, στην Γερμανία17-03-2019 20:03
00:00:45 
Νέα “καμπανάκια” από τον Γιάννη Στουρνάρα 16-03-2019 20:29
00:02:03 
Τελεσίγραφο του Μαξίμου στους Θεσμούς για το διάδοχο σχήμα του «νόμου Κατσέλη»20-03-2019 19:49
BlogsΔεν υπάρχει περιεχόμενο